办公费报销注意事项
1.不能报销与办公无关的物品。如洗漱用品、食品、烟酒、贺年卡、明信片等。
2.不能报销高档办公用品。如派克钢笔、签字笔等，与中央八项规定精神相悖。
3.不能报销娱乐书报。如儿童类、娱乐八卦类报纸杂志，与单位办公及业务无关。
4.不能报销与“三公”经费及会议、培训相关的支出。如为公务接待列支标语横幅制作费、地毯租用费等。
5.注意原则上应使用对公转账、公务卡结算方式，不适合采取现金报销，否则难免产生套取资金的嫌疑。
6.关注支出发票时间。是否存在节假日、周末等支出办公费情况。
7.注意开票场所。是否在异地或高档消费购物场所，避免有违法八项规定的嫌疑。
8.注意票据连号情况。对于同一天同一单位连续开具多张发票的情况，应提前核实情况避免后续审计问题。
9.注意办公费开支规模。应保持单位办公费支出合理性和稳定性，避免出现突击花钱及铺张浪费。
10.购买大批量办公用品应建立与入库和出库管理相应的内控制度。
11.金额200元（含）以上并使用年限超过一年以上可单独使用的低值易耗品需到资产部门办理入库手续。
12.异地发票200元（含）以上需提供订单截图及付款记录。
13.数电票开票无行数限制，商品种类可以在发票上体现。单张票据200元（含）以上需附明细清单并加盖单位的发票专用章。单笔金额超过2万元的办公费须提供合同或协议以及合同审签流程表。单张票据超2000元（含）（多张票据连号，总金额超2000元（含））需办理转账手续。根据《省级预算单位公务卡强制结算目录》中规定，办公费必须使用公务卡结算。报销时，需提供公务卡银联POS刷卡小票。
14.国家社科基金、国家自然基金项目不得列支报销常规、通用的办公设备、办公用品。
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